Gestion d’une trésorerie

OBJECTIFS DE LA FORMATION 🎯

• Comprendre la notion de Fonds de roulement : maîtriser les concepts clés de la trésorerie.

• S’approprier les missions du service Trésorerie : identifier les responsabilités et les enjeux.

• Contrôler la bonne application des conditions bancaires : optimiser les coûts et les relations avec les banques.

DURÉE ⏳
2 jours

PRÉREQUIS 📝
Aucun prérequis n’est nécessaire, mais une bonne base en comptabilité est recommandée.

PUBLIC VISÉ 👥
Toute personne ayant une bonne base de comptabilité et souhaitant approfondir ses connaissances en gestion de trésorerie.

PROGRAMME DÉTAILLÉ 📚

Jour 1 : Fondamentaux de la trésorerie et optimisation des flux 💼📊

Évaluer la place de la trésorerie au sein de l’entreprise

• Calculer la trésorerie : Fonds de Roulement (FR) et Besoin en Fonds de Roulement (BFR).

• Identifier les causes de la dégradation de la trésorerie : analyse des facteurs clés.

• Identifier les missions du trésorier : rôle et responsabilités.

Appréhender les principales sources d’économie

• Agir sur les conditions bancaires : négociation et optimisation.

• Améliorer la gestion des comptes bancaires : rationalisation des flux.

• Adapter les modes de paiement : choix des moyens les plus efficaces.

• Optimiser les circuits de transmission des flux de trésorerie : fluidité et rapidité.

Élaborer un budget de trésorerie prévisionnel

• Comprendre la problématique du budget de trésorerie : enjeux et méthodologie.

• Budget de facturation à l’encaissement et en paiement : prévision des entrées et sorties.

• Budget de TVA : gestion des flux liés à la TVA.

• Plan glissant : prévisions à court et moyen terme.

• Budget de trésorerie à très court terme : gestion en date de valeur.

Jour 2 : Gestion opérationnelle et outils de financement 🏦📈

Connaître les principaux coûts bancaires

• Date de valeur et marge sur les coûts de financement.

• Commissions de mouvement, de compte, à l’unité et de bordereau.

• Taux de référence : comprendre et maîtriser les indicateurs clés.

Journée type du trésorier

• Mettre à jour les prévisions à très court terme : suivi quotidien.

• Prendre les décisions de trésorerie :

  • Équilibrer les comptes bancaires.

  • Mettre en place les financements.

  • Choisir les placements de trésorerie.

• Communiquer avec les banques : gestion des relations bancaires.

Gestion de trésorerie groupe

• Organiser la trésorerie dans un groupe : centralisation et optimisation.

• Techniques de remontée des soldes bancaires : gestion des flux inter-sociétés.

Initiation à la gestion du risque de change

• Marchés des changes au comptant : bases et fonctionnement.

• Compte en devises et position de change.

• Couverture de change : vente et achat à terme, options de change.

Choisir les outils de financement à court terme

• Découvert bancaire, escompte commercial, Dailly, affacturage, crédit Spot.

• Cas pratique : calcul du coût réel d’un crédit de trésorerie.

Bien choisir les placements de trésorerie

• Compte à terme, titre de créance négociable, OPCVM.

• Escompte fournisseurs : optimisation des délais de paiement.

MODALITÉS D’ÉVALUATION 📊

• En début de formation :
  Test de positionnement 🧠 pour évaluer les connaissances initiales des participants.

• Pendant la formation :
  Tests de formation 📝 pour valider l’acquisition des connaissances.
  Pédagogie adaptée aux adultes : participation active, mises en situation, exemples concrets et échanges interactifs au sein du groupe.
  Application pratique des concepts théoriques à travers des exercices et des études de cas.

• En fin de formation :
  Test de fin de formation 🎓 pour valider les connaissances acquises.
  Remise d’une attestation de fin de formation 📜 à chaque participant.

Cette formation offre une immersion complète dans la gestion de trésorerie, en combinant théorie et pratique pour maîtriser les concepts clés, les outils de financement et les techniques d’optimisation des flux. 🌟